Co to jest Faktoring ? Definicja

Faktoring to proces finansowy, który pozwala firmom na otrzymywanie gotówki natychmiast zamiast oczekiwania na zapłatę od klientów. Polega on na sprzedaży należności handlowych (faktur) firmie faktoringowej za procent ich wartości. Ta praktyka pomaga w utrzymaniu płynności finansowej przedsiębiorstw, szczególnie w sektorach borykających się z długimi terminami płatności.

Umowy faktoringowe polegają na sprzedaży należności przez przedsiębiorcę (cedenta) do firmy faktoringowej (factora), która zobowiązuje się do ich wykupu w zamian za prowizję. Dzięki temu przedsiębiorca otrzymuje szybszy dostęp do środków, a ryzyko niewypłacalności kontrahenta przechodzi na faktora.

Jakie są korzyści z faktoringu?

Faktoring zapewnia firmom natychmiastowy dostęp do gotówki, co poprawia płynność finansową i umożliwia szybsze podejmowanie decyzji inwestycyjnych. Redukuje ryzyko związanego z opóźnieniem w płatnościach klientów. Pomaga także w lepszym zarządzaniu należnościami oraz minimalizuje koszty administracyjne związane z windykacją należności. Dzięki temu przedsiębiorstwa mogą skupić się na rozwijaniu działalności.

Proces faktoringu

Proces faktoringu rozpoczyna się od zgłoszenia faktur do firmy faktoringowej. Następnie firma faktoringowa analizuje wiarygodność dłużnika. Po zaakceptowaniu faktur następuje wypłata zaliczki, zazwyczaj w wysokości 70-90% wartości faktury. Reszta, minus prowizja, jest wypłacana po uregulowaniu należności przez klienta. Umowa faktoringowa określa warunki współpracy i prowizje.

Jakie są typy faktoringu?

Faktoring pełny (bez regresu) oznacza, że firma faktoringowa przejmuje ryzyko niewypłacalności dłużnika. W przypadku faktoringu niepełnego (z regresem) ryzyko to pozostaje po stronie przedsiębiorstwa. Istnieje także faktoring krajowy i międzynarodowy, w zależności od lokalizacji dłużnika. Faktoring tajny nie ujawnia dłużnikowi, że jego dług został odkupiony, natomiast faktoring jawny informuje o tym fakcie.

Ryzyka i koszty faktoringu

Koszty faktoringu obejmują opłaty administracyjne oraz prowizje, które mogą wynosić od 1% do 4% wartości faktury. Ryzyko obejmuje możliwe trudności w windykacji należności oraz ewentualne problemy z płynnością finansową, jeśli dłużnik nie ureguluje faktury na czas. Ważne jest dokładne zrozumienie umowy faktoringowej, aby uniknąć nieoczekiwanych kosztów i ryzyk.